Центр аналитики и внутреннего контроля
De Facto
Факты - наша валюта
Анастасия Евдокимова
Основатель Центра аналитики и внутреннего контроля «Де Факто»
Более двадцати лет профессионального опыта в корпоративных финансах, внутреннем контроле, комплаенсе и риск-менеджменте. Финансовый директор в компаниях пищевой розницы, производства бытовой техники, спортивного промоушена и медиа. Директор контрольно-ревизионного управления промышленной группы. С 2021 года — независимая практика.
Опыт руководства финансовым блоком позволяет оценивать процессы не только по формальному соответствию регламентам, но и по фактическому исполнению — включая те возможности для злоупотреблений, которые регламентом не предусмотрены и потому не проверяются.
Аналитика как основной инструмент
Финансовое расследование проводится по факту уже причинённого ущерба. По данным ACFE, медианный случай хищения выявляется приблизительно через год после начала: к этому моменту средства, как правило, выведены, а схема отлажена.
Значительная часть злоупотреблений может быть обнаружена существенно раньше — при анализе данных, которые в компании уже формируются: выгрузок из учётных систем, реестров платежей, складских движений, кассовых операций. Отклонение в показателях фиксируется раньше, чем изменение в поведении сотрудников.
По этой причине основным инструментом в работе является количественный анализ. Программа Data Science пройдена именно для этой задачи: объём данных в учётной базе среднего предприятия исключает возможность сплошной или выборочной проверки вручную.
Профессиональный опыт
Пять компаний в пяти отраслях: пищевое производство и розничная торговля, производство бытовой техники, спортивный промоушен и медиа, промышленное оборудование
| 2021 — н. в. | «Де Факто» — основатель Центр аналитики и внутреннего контроля. Диагностика зон риска, постановка систем внутреннего контроля, владельческий контроль, финансовые расследования. |
| 2016 — 2020 | ГК «Диполь» — директор контрольно-ревизионного управления Формирование контрольно-ревизионного управления с нуля: разработка карты рисков, контрольных процедур, регламентов и методологии проверок, определение показателей эффективности подразделения. Промышленная группа: сложные закупки, проектные поставки. |
| 2012 — 2016 | ГК «M-1 Global» — финансовый директор Спортивный промоушен и медиа: событийная экономика, управление правами, международные контракты и расчёты. |
| 2004 — 2012 | ГК «Термекс» — финансовый директор Производство бытовой техники: управление себестоимостью, контроль материального баланса, складской учёт, дистрибуция. |
| 1997 — 2004 | ГК «Парнас-М», розничное подразделение — от секретаря до финансового директора Последовательное прохождение позиций от секретаря и экономиста до финансового директора за семь лет. Пищевое производство и розничная торговля — отрасль с высокой концентрацией рисков на всех этапах товародвижения, от приёмки до кассовых операций. |
Образование и квалификация
Санкт-Петербургский государственный экономический университет — финансовый менеджмент
Stockholm University — Executive MBA, Banking & Finance (очная программа)
Яндекс — Data Science
Английский язык — свободное владение, включая профессиональную терминологию. Работа со стандартами COSO и методическими материалами ACFE ведётся в оригинале.
Области компетенции
| Внутренний контроль | Построение контрольных подразделений с нуля, разработка карт рисков и контрольных процедур, регламентов и политик проверок, методологии контроля, показателей эффективности контрольных служб. Работа по модели COSO. |
| Финансовые расследования | Оценка рисков финансовых правонарушений, реконструкция схем злоупотреблений, установление аффилированности, расчёт размера ущерба, формирование доказательной базы. Методология ACFE. |
| Комплаенс и финансовый мониторинг | Оценка рисков финансовых правонарушений, реконструкция схем злоупотреблений, установление аффилированности, расчёт размера ущерба, формирование доказательной базы. Методология ACFE. |
| Корпоративные финансы | Разработка финансовых стратегий и инвестиционных политик, постановка управленческого учёта. Сопровождение внешнеэкономической деятельности, валютное регулирование, финансовая логистика, структурирование сделок, управление проектами. |
Реализованные проекты
Проекты приведены в обезличенном виде в соответствии с условиями соглашений о неразглашении: указаны отрасль и характер выявленного нарушения, наименования компаний не раскрываются. Тот же порядок применяется и к вашей компании.
| Общероссийская розничная сеть | Выявлено нарушение закупочных процедур, заложенное на уровне регламента верхнего уровня. Процедура исполнялась в соответствии с утверждённым порядком, что исключало выявление нарушения при стандартных контрольных мероприятиях. Выявленные потери: 2,8% общего объема продуктовых закупок. Срок работы: 7 месяцев |
| Нефтехимия, транснациональная компания | Установлены приписки по расходу топлива, подтверждаемые фиктивными данными системы GPS-мониторинга. Расхождение выявлено при сопоставлении данных о пробеге, нормативов расхода и объёмов заправок. Выявленные потери: 1,1 млн.руб./месяц. Срок работы: 3 месяца |
| Производство пищевой продукции | Выявлены изменения, внесённые в бухгалтерскую базу задним числом без перепроведения документов, с последующим выводом активов. Нарушение установлено по истории изменений в учётной системе. Выявленные потери: завышение брака на 46%. Срок работы: 2 месяца |
| Группа ресторанов | Выявлены приписки нормы выхода при оформлении отработок. Выявленные потери: 1,1% общего объема производства. Срок работы: 8 месяцев |
| Химическое производство | Установлено, что контейнерные весы не подключены к общему контуру учёта; получаемые с них данные противоречили официальной отчётности. Одновременно выявлены нарушения в организации пропускного режима. Выявленные потери: более 1 млрд.руб. в год. Срок работы: 4 месяца |
| Промышленное строительство | Выявлены нарушения закупочных процедур и процедур отдела технического контроля. Выявленные потери: более 1 млрд.руб. Срок работы: 9 месяцев |
Принципы работы
Независимость. Работа ведётся вне штата организации и вне подчинения лицам, деятельность которых является предметом оценки.
Конфиденциальность. Соглашение о неразглашении заключается до обсуждения деталей проекта. Доступ к данным ограничивается, рабочие материалы уничтожаются после передачи результата заказчику. При необходимости работа ведётся на серверах компании.
Доказательность. Выводы формируются на основании проверяемых фактов и пригодны для принятия управленческого, кадрового или судебного решения.
Лицензия. Деятельность лицензирована: № Л055-00106-78/00001076.
Начало работы
Экспресс-диагностика занимает одну–две недели. Результат — карта зон риска с оценкой суммы возможных потерь и перечнем процессов, в которых контрольные процедуры отсутствуют. Услуга самостоятельная: продолжение работы не является обязательным.
Соглашение о неразглашении заключается до обсуждения деталей. Ответ в течение рабочего дня.
Дополнительные преимущества
Фиксированная цена и понятные (без скрытых доплат) условия
Мы работаем по модели фиксированной стоимости или прозрачной почасовой оплаты. Все этапы и бюджет согласовываются до старта.
Наши сотрудники умеют считать
Учет может быть идеальным, а люди — нет. Люди оставляют следы. Следы всегда выглядят как цифровые аномалии
Сопровождаем Ваш отдел ВК после определения контрольных точек (при необходимости)
и показываем окупаемость изменений
Работаем незаметно для остальных сотрудников
в настроенной Вашим системным администратором среде. Вы видите черновики и расчеты в режиме реального времени, утечка данных исключена
Центр аналитики и внутреннего контроля «Де Факто». Работаем по модели COSO и методологии ACFE. Факты — наша валюта
Производство
Розничная торговля
Оптовая торговля
Строительство
Общественное питание
СТО
Страховые компании
Прокат и раскат а/м
Шоу-бизнес
Химическая промышленность
Центр аналитики и внутреннего контроля
De Facto
Факты - наша валюта
Лицензия: № Л055-00106-78/00001076
Обеспечение экономической безопасности юридических лиц и ИП
191317, Россия, Санкт-Петербург, пл. Александра Невского, 2 https://yandex.ru/maps/-/CTwgv8LM
Бизнес-центр Москва
Правовая информация
ИП Евдокимова Анастасия Валерьевна
ИНН: 781115880667
ОГРНИП: 321784700361238
Вернуться наверх